Часті перекази між банківськими картками можуть призвести до донарахування податків і штрафних санкцій. Фіскальні органи посилили контроль над такими операціями, щоб виявляти громадян, які отримують потенційно оподатковувані кошти – наприклад, оплату товарів і послуг, а також інші надходження, що підпадають під оподаткування. Однак правильне зазначення призначення платежу може убезпечити від можливих проблем.
Про це повідомляє адвокат Богдан Янків, повідомляють Гроші.
Зазначається, що при отриманні великої кількості переказів на особисту картку, слід враховувати підвищену увагу з боку податкової служби. Так, у 2024 році Національний банк передав Державній податковій службі дані про значну кількість фізичних осіб, чий річний оборот надходжень перевищив 700 000 гривень.
Повідомляється, щоб уникнути визнання надходжень оподатковуваними під час можливої перевірки, важливо завжди вказувати точне призначення платежу. Цей реквізит допомагає фіскальним органам відрізнити особисті перекази від доходів, що підлягають оподаткуванню.
“Не оподатковуються особисті поповнення коштів або перекази між своїми рахунками, переказ грошей родичам, повернення боргу або продаж вторсировини”, – підкреслює юрист.
При цьому рекомендується використовувати конкретні формулювання, наприклад:
- “Переказ коштів доньці на навчання”
- “Допомога батькам на лікування”
- “Подарунок на день народження синові”
- “Повернення боргу за договором позики від (дата)”
- “Поповнення власного рахунку”
- “Оплата за оренду житла за (місяць)”
Водночас, відсутність чіткого призначення платежу може призвести до перевірки, нарахування податків, штрафів та пені.
Так, податкові органи особливу увагу звертають на:
- Регулярні надходження від різних осіб
- Значні суми переказів
- Відсутність чіткого призначення платежу
- Підозріле формулювання в призначенні (наприклад, “за послуги”, “за товар”)
- Перекази, які можуть свідчити про незареєстровану підприємницьку діяльність
“Якщо ваші банківські операції демонструють подібні патерни, вони можуть потрапити під пильний погляд податкової служби”, – пише адвокат.
Раніше ми писали про те, що 2025 року в Україні запроваджуються оновлені податкові норми, спрямовані на посилення контролю за доходами, отриманими через Інтернет.
